五、2019年耐火材料行业经济运行中应注意的几个问题

  从耐火材料市场需求的角度看，对2019年主要下游行业的运行走势说法不一，有的说粗钢产量可能突破9.5亿吨，同时指出钢铁行业形势不如2018年是基本趋势。业内专家认为，未来几年钢铁行业将迎来大搬迁、大重组、大调整、大提升，实现2025年钢铁产业集中度达到60%的目标。实际对钢铁企业的搬迁也有众多的不同意见和看法。从近年来的预测情况看，和实际运行情况差距很大，8亿多吨钢/年的时候一边倒的预测结果是到了峰值弧顶区，但粗钢产量却突破了9亿吨。

  对此，我们要理性面对，尽管国际、国内经济、贸易形势不确定因素较多，但我国经济将持续保持中高速增长，基础设施建设力度也不会快速减弱。特别是近期国家对民营企业的支持力度不断加大，主要下游行业的经济运行将相对稳定，不会出现大起大落，全国宏观经济环境仍将保持稳中向好的发展态势，因此耐材生产企业要在紧紧抓住国内、国际两个市场的同时，密切注意以下几个问题。

1、提高产业集中度是实现行业高质量发展的重要因素

（1）目前是规范市场秩序，提高产业集中度的最佳机遇期

  耐火材料是严重产能过剩行业，从上世纪90年代初以来就一直处无序竞争的状态。我国耐材生产企业众多，高度分散，是造成行业恶性竞争的主要因素。目前市场在向逐步规范化的方向转化，是我们进一步整合和规范耐材市场秩序的极好机遇。

  一是因市场、资金及环保整治等因素致使一部分中小企业停产或出局；二是耐材市场商业模式的转变，导致市场向大型优势企业转移。

  目前整体承包的商业模式虽然有付款滞后等不利因素，但对整合、规范市场秩序、产业集中度的提高起到了积极的推动作用。

  ①整体承包的商业模式对耐材生产企业的产品质量、品种和设计、施工、维护的配套能力等要求极高，势必导致市场向大型优势企业转移。

  ②大型优势企业承包合同签订后，由于受产品品种限制，必然选择一些中小企业产品予以配套，形成一种新的合作模式，从而逐步增强大型优势企业的市场话语权。

  近年来，行业产业集中度有所提高，特别是濮耐、利尔和瑞泰等几家上市公司，通过自身发展和联合重组，企业规模迅速扩大，为产业集中度的提升做出了积极贡献。目前通过总承包的商业模式，又在耐材企业间开始形成"战略合作"的商业模式，同样有助于产业集中度的提高，市场秩序的规范和市场话语权的提升。

  从2018年的经营情况看，全国耐火材料总量同比增长2.30%，而耐材重点企业产量同比增长4.29%。排名前十家耐材企业销售收入总额达272.49亿元，比上年增加78.47亿元，同比增长40.44%，也佐证了耐材市场在向大型优势企业转移。

  目前的市场竞争主要在大型优势企业之间，我们期望能在市场趋于集中的情况下，通过企业间的协商合作，合理整合现有市场，以提高企业个体和行业整体经营质量为前提，达到互惠共赢的良好效果。

（2）大型重点优势企业版块初步形成，为行业生产集中度的提高奠定了良好的基础。

  2018年，耐火材料主营业务收入超10亿元的生产企业17家，其中超30亿元的企业5家，超20亿元的企业3家。另有北京通达，中钢耐火和唐山国亮主营业务收入也近10亿元。

  这些企业为行业集中度的提升起到了积极的带动作用，其中增幅20%以上的企业8家，排名前5家企业增幅均30%以上。特别是濮耐股份、瑞泰科技和利尔股份三家上市企业增长幅度较大。

三家上市公司的营业收入情况表

单位：亿元

单位名称	上市时间 （年）	上市当年 营业收入	2018年 营业收入	增长率 （%）	年均增长率 （%）
濮阳濮耐	2008	10.45	38.63	269.67	26.97
瑞泰科技	2006	1.8	38.26	2025.56	168.80
北京利尔	2009	5.45	31.97	486.61	54.07

（3）环保治理将有力推动产业集中度的提高

  在国家环保整治力度加大的大环境下，耐材主产区地方政府也纷纷出台环保整治提升的具体措施。

  目前辽宁和山东两省分别制定了《镁质耐火材料工业大气污染物排放标准》和《山东省区域性工业大气污染物排放标准》，并已于2019年1月1日执行。其它地区也制定措施，严格管控。在环保整治过程中，将导致环保不达标的企业出局，有力推动产业集中度的提高，同时有的地区在经济调整中制定了去产能规划。

2、环境治理形势依然严峻

  各生产企业要充分认清环境治理今后的发展趋势，近两年的中央经济工作会议和政府工作报告，都提出了"三大攻坚战"。污染防治是其中之一。2018年6月27日《国务院关于印发打赢蓝天保卫战三年行动规划的通知（国发【2018】22号）。其中第二部分第七条明确指出"持续推进工业污染源全面达标排放，将烟气在线监测数据作为执法依据，加大超标处罚和联合惩戒力度，未达标排放的企业一律依法停产整治。

  3月3日下午，"两会"首场部长通道在人民大会堂举行，生态环境部部长李干杰表示，污染防治攻坚战不放宽不放松，不走回头路。要做到"4567"，一是有效克服四种不良情绪和心态；二是保持五个"坚定不移"；三是认真落实六个"做到"；四是聚焦打好七场战役。

  因此，环保治理绝不是短期行为，更不是应对环保督察、环保达标的阶段性任务，已成为企业生命的底线。企业是环境责任主体，对企业的环境监管体系越来越健全，环境治理不再是一阵风，环保政策不再"一刀切"，差别化的环保政策倒逼落后产能和不达标企业出局是大势所趋。

  目前，山东淄博地区相对稳定，正在向超低排放努力，减少200万吨产能的目标即将实现。

  辽宁的生产企业的环保意识逐渐增强，海城、营口地区的重点企业正在进行污染排放达标治理，已达标的窑炉开始陆续恢复生产。

  河南省环境污染防治制定了严密的管控措施，郑州市政府主要领导指示，"拼尽全力坚决完成退出后20的目标"，落实"最严细的管控、最严格的监督、最严肃的问责和最严格的处罚"。各县（市）制定具体措施，组织落实。

  特别是除辽宁和山东外，其它地区还没有耐火材料工业大气污染物排放标准，在执行和落实过程中难度更大些。

3、稳定耐火原料和制品的市场价格，巩固和发展目前良好的经营局面。

  2017年耐火原料价格高幅上涨，耐火制品价格又未能及时跟进，一时间给耐火制品生产企业造成了很大的成本压力。现在回头看，环保整治力度加大，耐火原料价格的上涨，给耐火材料产业集中度的提升，市场秩序的规范和经营质量的提高等创造了条件。

  一是有力推动了耐火制品价格的上涨；二是有力推动了产品货款的回收，市场有望向正常的经营秩序转变，全行业的经营态势好转，且好于往年。对此需认真总结，严格关注以下问题。

（1）稳定耐火原料和制品价格，严防大起大落。

  耐火原料，特别是镁质耐火原料由于产能严重过剩，长期以来在市场无序竞争的环境下一直微利运行，遵循市场经济规律，适度提高产品价格，使企业得到合理的利润空间是完全必要的，无可非议。到目前为止，耐火原料生产企业获得合理利润空间目的已基本达到。耐火制品价格并未完全到位，特别是国内市场价格很低，制品企业6.24%的利润率，再扣除砌筑施工，日常维护及部分原料应获利润，我们的耐火制品价格是多少？实际上远低于出口价格。

  2018年主要耐火原料价格总体稳定。市场经济条件下，产品价格小幅波动不可避免，但大起大落将严重影响生产企业和行业的经济运行。

 

  因此，产品价格的稳定至关重要，严防产品价格的大起大落。否则搞乱了市场，损失的是企业利益。

（2）从源头做起，控制总量

  从源头做起，控制生产总量是稳定产品价格的唯一因素，在保证市场需求的前提下，既要严控矿石的开采量，又要控制耐火原料的生产总量，在市场经济条件下才能有效保证产品价格的相对稳定。目前辽宁矿业集团已正式运作，在保证市场需求的前提下严控开采总量，对保证产品价格的稳定将起到积极的作用。

（3）严格控制新增产能

  2018年耐火原料生产企业实现利润较为可观，刺激一些企业加大了投资力度，建设新的生产能力，扩大企业生产规模。希望生产企业要保持清醒的头脑，谨慎行事。

  耐火原料本来产能严重过剩，市场需求有限，无序的扩大产能，受害的是企业。其一如果矿石开采受控，新增产能将形成无米之炊；其二如果矿石放开，将势必导致市场秩序再度混乱，价格大幅下滑，企业无利可图。

  因此，只有产品价格的稳定，才能保证来之不易的经营局面。

4、资金问题仍然是影响企业经营安全的重要因素

  耐材重点企业应收货款近二年有所下降，特别是2017年下降幅度较大，但2018年重点企业应收货款又呈现上升趋势，截止2018年12月末，重点企业应收货款总额137.37亿元（数额仍然较大），同比增加0.67亿元，增长0.49%。

  近期中央政府加大了对民营企业的扶持力度，为民营企业排忧解难，更大的激发市场活力。李克强总理于2018年11月9日主持召开了国务院常务会议，为清理政府部门和国有大企业拖欠民营企业账款，会议决定抓紧开展专项清欠行动，国办牵头督办，有关部门各负其责，审计部门要介入。凡有此类问题的都要建立台账，对欠款"限时清零"。严重拖欠的要列入失信"黑名单"，严厉惩戒问责。对地方政府、部门拖欠不还的，中央财政要采取扣转其在国库存款或相应减少转移支付等措施清欠。大力清理规范工程建设领域保证金，大幅提升商业债务违约成本，严禁发生新的欠款。清欠情况春节向国务院报告。

  2019年1月30日（春节前），李克强总理再次主持召开国务院常务会议，听取了清理拖欠民营企业账款的工作汇报，加大清欠力度完善长效机制，按照党中央、国务院部署，去年11月以来，各地区、各有关部门和大型国有企业积极清理被拖欠的民营企业中小企业账款。目前全国政府部门、大型国有企业已清偿账款1600多亿元。

  ①加大清欠力度，建立台账，抓紧制定清偿计划，春节前农民工工资拖欠要力争"清零"。地方政府新增债券要优先用于偿还拖欠款，地方政府融资平台通过发债或其他金融工具置换存量债务节省的利息支出要全部用于清欠。对目前已确认的多年拖欠款，力争年底前全国政府部门和大型国有企业清偿一半以上。中央企业要带头优先偿还对民营企业的逾期债务，年底前做到"零拖欠"。其他国有企业也要加快清欠。

  ②强化抽查督促和专项审计，对工作不力的地方和部门予以通报，公布影响恶劣的典型案例，对失信人实施联合惩戒。

  ③抓紧建立防范拖欠长效机制，严禁政府工程项目以各种方式要求企业带资承包，提高支付工程进度款最低比例要求，修订完善法规制度，严防发生新的拖欠。

  耐火材料行业绝大多数为民营企业，各生产企业要牢牢抓住这一有利时机，加大清欠力度，尽最大可能地回收逾期账款。

  为配合国家清理民营企业账款的专项行动，中国耐材协会于2月15日下发了"关于填报耐火材料生产企业2018年应收账款及回收情况统计表的通知《中耐协发（办）字【2019】5号》，拟对目前生产企业应收账款和回收情况进行一次专项调查，并将调查结果整理后向政府有关部门呈递专报，望生产企业予以配合。

5、企业做大的同时，要注重经营质量的提升

  耐火材料行业本来产业集中度极低，重点企业做大企业规模，推动行业集中度的提高无可非议，扶优扶强也是政府的政策导向。

  但是在扩大企业规模的同时，更要注重企业经营质量，绝不能以低价和牺牲货款回收期去抢占市场，扩大企业规模。2018年重点企业中，有9家生产企业应收货款占2018年销售收入的50%以上，其中6家企业占60%以上，最高占100%以上。这样企业的资金风险很大，即增加了企业的财务费用，也拉高了企业财务成本，影响了企业的经济效益，加大了企业的经营风险，应引起相关企业的高度重视。

  总之，2018年是耐火材料行业经营状况最好的一年，2019年巩固和扩大经营效果是诸项工作中的重点，希望耐材生产企业要进一步夯实经营基础，强化企业内部经营管理，为耐火材料行业产业集中度的提高，实现高质量发展做出贡献。